انظمة الرقابة الداخلية

مراجعة السياسات والإجراءات المعتمدة.

تحديد نقاط الضعف والثغرات التشغيلية أو المحاسبية. 

تقييم مدى الالتزام بسياسات الشركة واللوائح المحلية.  

بناء هيكل رقابة فعال يشمل:  

فصل المهام والمسؤوليات. 

الإجراءات الوقائية والكشفية ضد الأخطاء والاحتيال.

وضع سياسات مكتوبة توضح دورة العمل وإجراءات الرقابة. 

توثيق جميع العمليات الأساسية: المالية، المشتريات، المخزون، الموارد البشرية، الصندوق... إلخ.

صياغة أدلة تشغيلية (SOPs) تلائم طبيعة نشاط المنشأة وتقلل الأخطاء البشرية والإدارية. 

إجراء اختبارات دورية على الضوابط الداخلية للتأكد من تطبيقها عمليًا. 

إعداد تقارير تتضمن ملاحظات تفصيلية وتوصيات تصحيحية. 

تقارير دورية توضح مدى التزام الإدارات بالسياسات الداخلية. 

مؤشرات قياس أداء الضوابط الداخلية (KPIs). 

توصيات لتحسين بيئة الرقابة وتقليل المخاطر المحتملة. 

تحديد المخاطر التشغيلية والمالية والإدارية. 

تصنيفها حسب احتمالية الحدوث والتأثير.   

وضع خطط استجابة عملية (القبول – التقليل – التحويل – التجنب). 

ورش عمل مبسطة لشرح أهمية الرقابة الداخلية.  

توعية الموظفين بالإجراءات المتبعة ومسؤولياتهم. 

تعزيز ثقافة الامتثال والمساءلة داخل المؤسسة. 

دليل شامل يتضمن السياسات والإجراءات والنماذج المستخدمة.  

يوثّق النظام ويكون مرجعًا للمحاسبين والمدققين. 

المساعدة في تجهيز مواد الاجتماعات الدورية.  

تزويد الإدارة بمعلومات رقابية موضوعية لدعم اتخاذ القرار.  

تصميم نظام رقابة مبسط وفعّال يتناسب مع حجم الشركة ومواردها. 

يوازن بين الكفاءة التشغيلية والكلفة.